【作者：徐永】

　　今年，银监会在推进小企业贷款上可谓用心良苦。8月29日专门召开中小企业金融工作会议，总结《银行开展小企业贷款业务指导意见》一周年经验后，9月15日～18日，作为中国国际中小企业博览会的五个主办方之一，银监会又将携60余家中外资银行在广州与5000多家中小企业“亲密接触”。

　　而小企业贷款管理制度的完善也在加速。知情人士日前告诉记者，9月份，银监会将陆续出台系列差别化监管法规、制度和政策，正向激励商银行对小企业的贷款融资。在此前颁布《商业银行授信工作尽职指引》基础上，预计最先出台的将是《商业银行小企业授信工作尽职指引》，与当前银行普遍施行的贷款问责制对照，明晰贷款问责免责范围。配套的小企业贷款分类方法、风险权重和损失拨备比例等办法经过一段时间讨论后也将出台。

　　差别化对待

　　“中小企业贷款在风险判别和融资需求上与大企业客户存在区别，亟须有针对性、差别化的激励指导政策。”广东银监局副局长孟建波接受记者采访时表示。

　　某国有银行公司业务部资深人士告诉记者，去年银监会颁发了《银行开展小企业贷款业务指导意见》，其核心观点是希望商业银行在小企业贷款业务上自主经营，自担风险，走商业化的可持续发展道路。但另一方面，由于小企业贷款的风险系数较高，尽管相关部门通过财政贴息鼓励银行发放小企业贷款，银行仍旧心有顾虑，不敢放开手脚。在这种情况下，商业银行扩大业务受限，受益企业覆盖面也不高。因此，“出台差别化的系列小企业贷款指导政策，有利于引导这项业务标准化、常规化，使更多小企业受益。”

　　前述知情人士告诉记者，小企业贷款的边际收益率较高，能给商业银行带来多项其他附加业务，同时有助抑制尚不规范的民间利率高企现状。因此，出台系列差别化贷款政策规范小企业贷款一直是监管层工作的方向。

　　事实上，记者了解到，在银监会提出独立核算、业务培训、风险定价、激励约束、失信披露和监管正向激励等六项机制发展中小企业贷款业务后，各家银行也都建立了相对独立的中小企业金融服务体系。如中国工商银行推出的“弘业产品系列”、兴业银行推出的“金芝麻”等等。广东发展银行公司业务部谢岸隆告诉记者，该行主要从供应链、大型物流市场、工业高科技园区等渠道发展中小企业客户，取得了不错成绩。上半年工行广东分行贷款余额达到147亿元，广发行累计中小企业贷款余额则高达543亿元。

　　政策路线

　　“这一系列针对小企业贷款的差别化政策安排，将遵循操作上从易到难的原则推出，首先推出目前各方意见比较一致的授信工作尽职指引，其他政策逐步推出。”前述接近银监会的知情人士告诉记者。

　　记者了解到，根据即将出台的小企业贷款授信工作尽职指引，商业银行将被要求确立专门的中小企业客户和信贷人员，在贷前调查中，将不再只看企业的财务信息，企业管理者的生活状况、企业的贷款记录和纳税等公共“软”信息也将纳入到综合考量因素中去。信贷人员只要在岗位中做到相关尽职工作，即使发生意外还款风险，也可以免责。

　　兴业银行广州分行公司业务部一位业务经理告诉记者，首先需要明确的是授信工作尽职范围。“这样就明确了岗位流程责任，与贷款人员切身利益相关，能较好地激发其业务积极性。”据悉，当前许多银行为严控风险，都实行了较为严格的贷款问责考核制，如预存风险保证金、事前财产申报以及降低业务或待遇级别等，对信贷人员都形成了很大约束。“但这种约束有时容易‘过头’，使信贷人员在放贷上过于保守。”一位银行业人士向记者感慨。

　　不过，也有银行人士对首期单独出台的授信工作指引的政策有效性表示担忧。“银监会关于小企业贷款六项机制是一个整体，先期单独的一个政策威力有限，只有整个贷款流程的政策都配套完善了，作用才会明显。”工行广州某支行中小企业服务部的一位人士告诉记者。

　　争议尚存

　　据了解，这一系列针对小企业的贷款政策从去年就开始酝酿，但由于目前参与方在诸多方面还存在争议，影响了出台的速度。

　　比如在小企业标准的确定上，当前“国标”是原国家经济贸易委员会（2003年并入商务部）等部门2003年颁布的《中小企业标准暂行规定》，根据企业的职工人数、销售额和资产总额并结合行业确定。但目前银监会内部对这些标准是否需要调整还有很大争议，不少制定者认为相关规定过于苛刻。而一家股份制商业银行的信贷管理人员告诉记者，在实际操作中，他们并不都按国标来确定贷款定价，比如他们是把贷款额度在2000元至2亿元范围内的企业都划分为中小企业等。

　　在小企业贷款的分类办法上也依然存在争议。当前国内银行间推行的是五级贷款分类办法，但针对小企业贷款“少、频、急”的特点，相关方面也准备引入按时间长短来确定小企业贷款分类的方法，比如90天就可以是一个临界点等，然后把这个分类和风险控制措施结合起来。

　　“目前还很难说哪些做法会最终确定为政策，但就目前的焦点难度和进度来说，今年年内最可能推出的是授信工作指引，至于小企业贷款分类和损失拨备等政策出台，估计要到明年才能落实。”前述知情人士表示。